Un compte de résultat à partir de vos relevés bancaires

Ce que contient le P&L

Revenus, coût des marchandises vendues, marge brute, dépenses par catégorie et résultat net pour le mois. L'onglet P&L est construit à partir de formules dynamiques qui additionnent l'onglet Ledger, de sorte qu'un clic sur un chiffre montre ce qu'il totalise. Les téléversements de rattrapage ont une colonne par mois.

Pourquoi un grand livre catégorisé vient en premier

Un P&L ne vaut que par ses catégories. Chaque transaction reçoit l'une des catégories standard des petites entreprises (Ventes, Coût des marchandises vendues, Salaires et paie, Loyer, Services publics, Assurances, Véhicule et carburant, Fournitures, Publicité, Logiciels, Honoraires professionnels, Frais bancaires et de commerçant, Repas, Déplacements, Paiements de prêts, Prélèvements du propriétaire et autres), accompagnée d'une raison lorsque le choix n'est pas évident. Les virements entre vos propres comptes sont exclus, de sorte qu'ils ne gonflent ni les revenus ni les dépenses.

Comment le lire

1. Commencez par le résultat net : est-il positif, et correspond-il à vos attentes ?
2. Regardez la marge brute. Si elle est faible, vos coûts des marchandises ou vos prix méritent attention.
3. Parcourez les plus grosses lignes de dépenses à la recherche de surprises.
4. Ouvrez l'onglet Questions : les éléments encore indécis peuvent modifier les chiffres.

Ce qu'il ne contient pas

• Aucun bilan ni état des flux de trésorerie.
• Aucune comptabilisation d'exercice : il part des transactions de trésorerie de vos relevés, donc les factures et factures fournisseurs impayées n'y figurent pas.
• Aucun traitement fiscal : il n'indique pas ce qui est déductible ou conforme.

Si vous avez besoin d'une comptabilité d'exercice ou d'une déclaration fiscale, faites appel à un comptable. Ceci n'est qu'une préparation.

Base trésorerie et comptabilité d'exercice, en bref

Un P&L établi à partir de relevés bancaires est en base trésorerie : revenus enregistrés à l'encaissement, dépenses au décaissement. La comptabilité d'exercice enregistre les revenus lorsqu'ils sont acquis et les dépenses lorsqu'elles sont engagées. Pour de nombreuses petites entreprises, la base trésorerie donne une bonne vision du déroulement du mois. Si vous facturez vos clients à crédit ou tenez des stocks, un comptable pourrait vous conseiller la comptabilité d'exercice. Nous ne prenons pas cette décision à votre place.

Un bref exemple chiffré

Une petite boutique sur un mois : les dépôts par carte de $18 400 sont des ventes, les paiements aux fournisseurs de $7 900 sont le coût des marchandises, les débits de paie sont de $4 200, le loyer et les services publics de $2 300, et les autres dépenses de $1 100. La marge brute est de $10 500 et le résultat net de $2 900 avant toute taxe. Les chiffres sont illustratifs et ne correspondent pas au résultat d'un client. Dans le classeur, chacune de ces lignes est une SUM sur les lignes du Ledger portant cette catégorie, de sorte que vous pouvez cliquer pour accéder aux transactions.

Modèle ou vrais chiffres

Une recherche de P&L donne des modèles : des tableaux vides à remplir. Un modèle est utile lorsque vous connaissez déjà vos chiffres. Lorsque vous n'avez que des relevés, le plus dur est la catégorisation, et c'est justement la partie que ce service prend en charge. Si vous ne voulez qu'un modèle, beaucoup sont gratuits. Si vous voulez les chiffres remplis à partir de vos propres relevés, téléversez-les.

Vérifier le P&L avant de vous y fier

Trois vérifications prennent cinq minutes. D'abord, ouvrez l'onglet Notes et lisez la ligne de rapprochement : elle indique si le total du grand livre correspond aux relevés. Ensuite, cliquez sur un gros montant du P&L et regardez les lignes du grand livre qui le composent. Enfin, lisez l'onglet Questions pour repérer les éléments qui pourraient changer une catégorie. Si les trois vous semblent corrects, le P&L est un brouillon solide pour vous et votre comptable.

Comment en obtenir un

Envoyez les relevés du mois (jusqu'à 60 fichiers), indiquez le type d'entreprise et votre logiciel, et le P&L revient dans le même classeur. Un exemple fictif de camion de tacos est décrit sur comment ça marche. Voir les tarifs.

Un classeur d'exemple pour un camion de tacos fictif se trouve à books.myclawn.com/examples/sample-books.xlsx.

Envoyez les relevés de ce mois. Préparation comptable uniquement, pas de conseil fiscal. Remboursement sous 14 jours si le résultat n'est pas bon, deux séries de modifications, résiliation à tout moment.

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