Un estado de pérdidas y ganancias a partir de tus extractos bancarios

Qué contiene el P&L

Ingresos, costo de ventas, beneficio bruto, gastos por categoría y beneficio neto del mes. La hoja P&L se construye con fórmulas en vivo que suman la hoja Ledger, así que al hacer clic en cualquier cifra se ve qué suma. Las cargas de puesta al día reciben una columna por mes.

Por qué primero un Ledger categorizado

Un P&L solo es tan bueno como sus categorías. Cada transacción recibe una de un conjunto estándar para pequeñas empresas (Ventas, Coste de ventas, Nómina y salarios, Alquiler, Servicios públicos, Seguros, Vehículo y combustible, Material de oficina, Publicidad, Software, Honorarios profesionales, Comisiones bancarias y de pago, Comidas, Viajes, Pagos de préstamos, Retiros del propietario y otras), con un motivo cuando la elección no es obvia. Las transferencias entre tus propias cuentas se excluyen, para que no inflen ingresos ni gastos.

Cómo leerlo

1. Empieza por el beneficio neto: ¿es positivo, y es lo que esperabas?
2. Mira el beneficio bruto. Si es bajo, tus costos de ventas o tus precios necesitan atención.
3. Revisa las líneas de gasto más grandes en busca de sorpresas.
4. Abre la pestaña Questions: los puntos aún sin decidir pueden cambiar las cifras.

Qué no incluye

• No incluye balance general ni estado de flujo de efectivo.
• No tiene devengos: trabaja con transacciones de efectivo de tus extractos, así que las facturas emitidas y las cuentas por pagar no cobradas o no pagadas no aparecen.
• No tiene tratamiento fiscal: no dice qué es deducible ni qué cumple la norma.

Si necesitas libros de devengo o presentación de impuestos, usa a un contador. Esto es preparación.

Base de caja frente a devengo, brevemente

Un P&L construido a partir de extractos bancarios está en base de caja: ingresos cuando llega el dinero, gastos cuando sale. La contabilidad de devengo registra los ingresos cuando se ganan y los gastos cuando se incurren. Para muchos pequeños negocios, la base de caja es una buena forma de ver cómo fue el mes. Si facturas a crédito a tus clientes o tienes inventario, un contador puede recomendar el devengo. No lo decidimos por ti.

Un ejemplo breve trabajado

Una pequeña tienda en un mes: depósitos de tarjeta por $18.400 son ventas, pagos a proveedores por $7.900 son costo de ventas, cargos de nómina por $4.200, alquiler y servicios por $2.300, y otros gastos por $1.100. El beneficio bruto es de $10.500 y el beneficio neto de $2.900 antes de cualquier impuesto. Las cifras son ilustrativas, no un resultado de cliente. En el libro de trabajo, cada una de estas líneas es un SUM sobre las filas del Ledger con esa categoría, así que puedes hacer clic hasta las transacciones.

Plantilla frente a cifras reales

Buscar un P&L encuentra plantillas: tablas vacías para llenar. Una plantilla sirve cuando ya conoces tus cifras. Cuando solo tienes extractos, lo difícil es la categorización, y esa es la parte que hace este servicio. Si solo quieres una plantilla, hay muchas gratuitas. Si quieres las cifras completadas con tus propios extractos, súbelos.

Revisar el P&L antes de confiar en él

Tres comprobaciones toman cinco minutos. Primero, abre la pestaña Notes y lee la línea de conciliación: indica si el total del Ledger coincidió con los extractos. Segundo, haz clic en una cifra grande del P&L y revisa las filas del Ledger que hay detrás. Tercero, lee la pestaña Questions en busca de puntos que podrían cambiar una categoría. Si las tres cosas se ven bien, el P&L es un borrador sólido para ti y tu contador.

Cómo obtenerlo

Sube los extractos del mes (hasta 60 archivos), indica el tipo de negocio y tu software, y el P&L vuelve en el mismo libro de trabajo. Un food truck de tacos ficticio se describe en cómo funciona. Consulta precios.

Un libro de trabajo de muestra para un food truck de tacos ficticio está en books.myclawn.com/examples/sample-books.xlsx.

Sube los extractos de este mes. Solo preparación contable, no asesoría fiscal. Reembolso en 14 días si no cumple, dos rondas de cambios, cancela en cualquier momento.

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