Un conto economico (P&L) dai tuoi estratti conto

Cosa contiene il P&L

Ricavi, costo del venduto, margine lordo, spese per categoria e utile netto del mese. Il foglio P&L è costruito con formule attive che sommano il foglio Ledger, quindi cliccando su un numero si vede cosa somma. I caricamenti arretrati ottengono una colonna per ogni mese.

Perché prima viene un Ledger categorizzato

Un P&L vale quanto le sue categorie. Ogni operazione riceve una delle categorie standard per la piccola impresa (Vendite, Costo del venduto, Paghe e stipendi, Affitto, Utenze, Assicurazioni, Veicoli e carburante, Forniture, Pubblicità, Software, Compensi professionali, Commissioni bancarie e merchant, Pasti, Viaggi, Pagamenti di prestiti, Prelievi del titolare e altre), con una motivazione dove la scelta non è ovvia. I trasferimenti tra i tuoi conti sono esclusi, così non gonfiano ricavi o spese.

Come leggerlo

1. Parti dall'utile netto: è positivo, e corrisponde a ciò che ti aspettavi?
2. Guarda il margine lordo. Se è sottile, i costi del venduto o i prezzi richiedono attenzione.
3. Scorri le voci di spesa più grandi per cercare sorprese.
4. Apri la scheda Questions: le voci ancora da decidere possono modificare i numeri.

Cosa non contiene

• Nessuno stato patrimoniale né rendiconto finanziario.
• Nessuna competenza: lavora sulle operazioni di cassa dei tuoi estratti conto, quindi fatture e bollette non pagate non sono incluse.
• Nessun trattamento fiscale: non dice cosa è deducibile o conforme.

Se ti servono libri per competenza o la dichiarazione dei redditi, usa un commercialista. Questa è preparazione.

Cassa o competenza, in breve

Un P&L costruito dagli estratti conto è su base di cassa: ricavi quando il denaro arriva, spese quando il denaro esce. La contabilità per competenza registra i ricavi quando sono maturati e le spese quando sono sostenute. Per molte piccole imprese la base di cassa è una buona visione di come è andato il mese. Se fatturi ai clienti a credito o hai magazzino, un commercialista potrebbe consigliare la competenza. Non decidiamo questo per te.

Un breve esempio svolto

Un piccolo negozio in un mese: i depositi di carta da $18.400 sono vendite, i pagamenti ai fornitori da $7.900 sono costo del venduto, gli addebiti di paghe sono $4.200, affitto e utenze $2.300, e altre spese $1.100. Il margine lordo è $10.500 e l'utile netto è $2.900 prima di qualsiasi imposta. I numeri sono illustrativi, non un risultato di un cliente. Nella cartella di lavoro ciascuna di queste voci è una SUM sulle righe del Ledger con quella categoria, quindi puoi cliccare fino alle operazioni.

Modello vs. numeri reali

Cercando un P&L si trovano dei modelli: tabelle vuote da compilare. Un modello è utile quando già conosci i tuoi numeri. Quando hai solo gli estratti conto, il lavoro difficile è la categorizzazione, ed è la parte che fa questo servizio. Se vuoi solo un modello, ce ne sono molti gratuiti. Se vuoi i numeri compilati dai tuoi estratti conto, caricali.

Controllare il P&L prima di fidarsene

Tre controlli richiedono cinque minuti. Primo, apri la scheda Notes e leggi la riga di riconciliazione: indica se il totale del Ledger corrispondeva agli estratti conto. Secondo, clicca su un numero grande del P&L e guarda le righe del Ledger dietro di esso. Terzo, leggi la scheda Questions per le voci che potrebbero cambiare una categoria. Se tutti e tre sembrano corretti, il P&L è una bozza solida per te e per il tuo commercialista.

Come ottenerlo

Carica gli estratti conto del mese (fino a 60 file), indica il tipo di attività e il tuo software, e il P&L torna nella stessa cartella di lavoro. Un esempio fittizio di un food truck di tacos è descritto su come funziona. Vedi prezzi.

Una cartella di lavoro di esempio per un food truck di tacos fittizio si trova in books.myclawn.com/examples/sample-books.xlsx.

Carica gli estratti conto di questo mese. Solo preparazione contabile, non consulenza fiscale. Rimborso entro 14 giorni se il risultato non è corretto, due round di modifiche, annulla in qualsiasi momento.

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